MLI, BEPS, DAC6 e intercambio internacional de información

MLI, BEPS, DAC6 e intercambio internacional de información

Documentos

• Declaración de Ausencia de Planificación Fiscal Agresiva a los Efectos de la Participación en Procedimientos de Contratación Pública
• Reglamento de Gestión Tributaria del Grupo Multinacional (Tax Governance)
• Formulario de recopilación de datos de miembro del grupo para la declaración informativa GloBE del impuesto mínimo global
• Formulario de Evaluación del Alcance de Grupos Multinacionales en el Impuesto Mínimo Global (Pilar Dos)
• Formulario de identificación de asimetrías híbridas en instrumentos financieros transfronterizos (Acción 2 BEPS)
• Formulario de verificación del derecho a los beneficios del convenio para evitar la doble imposición (cláusula de limitación de beneficios)
• Reglamento sobre el análisis exhaustivo de clientes de instituciones financieras conforme al estándar CRS
• Declaración de sustancia económica de la sociedad vinculada extranjera
• Declaración del contribuyente sobre los hallazgos de la Administración Tributaria basados en el intercambio internacional de información
• Solicitud del contribuyente para acceder a la información recibida mediante el intercambio internacional de información tributaria
• Solicitud de corrección de datos declarados incorrectamente en el marco del intercambio automático de información tributaria
• Notificación al cliente sobre la comunicación de datos a las autoridades competentes mediante el intercambio automático de información
• Declaración de condición de persona extranjera a efectos de la normativa FATCA (equivalente al formulario W-8BEN)
• Declaración sobre el Estatus de Entidad No Financiera Pasiva y Personas que Ejercen el Control a Efectos de la Normativa CRS y FATCA
• Declaración del titular de cuenta sobre cambio de circunstancias relevantes para el estado CRS
• Cláusula de cooperación entre las partes contratantes en el cumplimiento de las obligaciones de notificación sobre acuerdos transfronterizos
• Formulario de Autocertificación de Residencia Fiscal de Persona Jurídica conforme al Estándar CRS
• Formulario de autocertificación de residencia fiscal de persona física según el estándar CRS
• Acuerdo sobre la distribución de la obligación de declaración de un mecanismo transfronterizo entre el intermediario y el contribuyente
• Registro de mecanismos transfronterizos notificados conforme a la Directiva DAC6
• Formulario de verificación de señas características (hallmarks) de mecanismos transfronterizos conforme a la Directiva DAC6
• Declaración del intermediario sobre la invocación del secreto profesional en relación con la obligación de comunicación DAC6
• Notificación sobre un mecanismo transfronterizo sujeto a obligación de declaración (DAC6)
• Solicitud de inicio de arbitraje en el procedimiento de acuerdo mutuo conforme al Convenio Multilateral (MLI)
• Formulario de análisis del impacto del Convenio Multilateral (MLI) en la aplicación de un convenio específico para evitar la doble imposición
• Declaración de cumplimiento del Test de Propósito Principal (Principal Purpose Test) para la aplicación de los beneficios previstos en el Convenio para Evitar la Doble Imposición